2024安徽農(nóng)商行秋季招聘金融學(xué)練習(xí)題（13）

　　關(guān)于我國證券發(fā)行制度，下列說法錯誤的是（ ）。 

　　A.我國證券發(fā)行制度先后歷經(jīng)了審批制、核準(zhǔn)制和注冊制三個階段 

　　B.在審批制下，股票發(fā)行通過行政計劃分配指標(biāo)和額度，再由地方或行業(yè)主管部門推薦企業(yè)發(fā)行股票 

　　C.依照核準(zhǔn)制的要求，證券的發(fā)行要以真實(shí)狀況的充分公開為條件，原則上還要符合證券管理機(jī)構(gòu)制定的若干適用于發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件 

　　D.在注冊制下，證券發(fā)行審核機(jī)構(gòu)只對注冊文件進(jìn)行形式審查，不進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷






 

　　【答案】C 

　　【解析】我國證券發(fā)行制度先后歷經(jīng)了審批制、核準(zhǔn)制和注冊制三個階段。選項(xiàng) A 說法正確。 ①自 20 世紀(jì) 90 年代開始，我國證券發(fā)行最初采取審批制。在審批制下，股票發(fā)行通過行政計劃分配指標(biāo)和額度，再由地方或行業(yè)主管部門推薦企業(yè)發(fā)行股票。選項(xiàng) B 說法正確。 ②1999 年 7 月 1 日正式實(shí)施的《中華人民共和國證券法》，明確公開發(fā)行證券核準(zhǔn)制的法律地位。依照核準(zhǔn)制的要求，證券的發(fā)行不僅要以真實(shí)狀況的充分公開為條件，而且必須符合證券管理機(jī)構(gòu)制定的若干適用于發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件。選項(xiàng) C 說法錯誤。 ③2019 年 12 月修訂并于 2020 年 3 月 1 日施行的《中華人民共和國證券法》，明確公開發(fā)行證券注冊制的法律地位。在注冊制下，證券發(fā)行審核機(jī)構(gòu)只對注冊文件進(jìn)行形式審查，不進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。2023年 2 月 17 日，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布全面實(shí)行股票發(fā)行注冊制相關(guān)制度規(guī)則，自公布之日起施行。這次全面實(shí)行注冊制制度規(guī)則的發(fā)布實(shí)施，標(biāo)志著注冊制的制度安排基本定型，標(biāo)志著注冊制推廣到全市場和各類公開發(fā)行股票行為，在中國資本市場改革發(fā)展進(jìn)程中具有里程碑意義。選項(xiàng) D 說法正確。